Servicii de audit financiar în proiectul INEA

    SEAP
    ID
    DA31065647
    Data
    22 Iulie 2022
    Valoare
    46.000 RON
    Stare
    Oferta acceptata
    Autoritatea contractanta
    11768803 - ASOCIATIA AEROPORTURILOR DIN ROMANIA
    Localitate
    Cluj-Napoca, Cluj
    Furnizor
    14706040 - S.C. CONTAUDIT S.R.L.
    Tipul contractului
    Servicii
    Cod CPV
    79212100-4 - Servicii de auditare financiara (Rev.2)
    Descriere:
    OFERTA TEHNICĂ și FINANCIARĂ Privind auditul financiar în proiectul INEA/CEF/TRAN/M2015/1125723
    Achizitii
    46.000 RON
    Cantitate: 1
    Unitate masura: raportare financiară către finanțator
    Servicii de audit financiar în proiectul INEA/CEF/TRAN/M2015/1125723
    OFERTA TEHNICĂ și FINANCIARĂ Privind auditul financiar în proiectul INEA/CEF/TRAN/M2015/1125723 I. SPECIFICUL MISIUNII Auditarea cererilor de finanțare prin aplicarea standardului profesional -ISRS 4400 II. OBIECTIVELE MISIUNII 1. Verificarea deschiderii conturilor bancare dedicate proiectului și a utilizării lor exclusive pentru tranzacții privind încasări și plăți în proiect; 2. Verificarea utilizării finanțării primite de către BENEFICIAR și ceilalți parteneri din proiect III. CERINȚE MINIME 1. Respectarea TOR impus de către Comisia europeană, prin AAR, pentru efectuare auditului 2. Auditorul este calificat să efectueze audituri statutare ale documentelor contabile în conformitate cu Directiva 2006/43/CE a Parlamentului European și a Consiliului din 17 mai 2006 privind auditurile statutare ale conturilor anuale și ale conturilor consolidate, de modificare a Directivelor Consiliului 78/660/CEE și 83/349/CEE și de abrogare a Directivei Consiliului 84/253/CEE sau reglementări similare naționale 3. Cerințe speciale pentru derularea misiunii • trebuie să fim independent de Beneficiar, în special, să nu fi fost implicat În pregătirea situației financiare a beneficiarului sau furnizarea de consultanță cu privire la operațiunile conexe și tranzacțiile subiacente; • trebuie să planificăm lucrările astfel încât Procedurile să poată fi efectuate și Constatările să poată fi evaluate; • trebuie să respectăm Procedurile prevăzute și formatul de raport obligatoriu; • trebuie să efectuămangajamentul în conformitate cu prezentul mandat; • trebuie să documentăm aspectele care sunt importante pentru a susține Raportul; • trebuie să ne bazăm Raportul pe dovezile strânse; • trebuie să depunem Raportul la beneficiar IV. PROCEDURI DE AUDIT APLICABILE Pe parcursul misiunii noastre vom aplica orice procedură de audit care să ne conducă la probe adecvate și suficiente. Aceste procedure, generic formulate, sunt: - Inspecția activelor corporale(inclusiv a lucrărilor); - Insăectia documentelor justificative, a registrelor și documentelor contabile dar și a rapoartelor întocmite; - Recalcularea unor sume sau determinări cantitative ți valorice; - Observarea unor procese sau fenomene, pe parcursul producerii lor; - Confirmări primate de la terți(dacă se vor impune); - Investigația( dacă se va impune) - Proceduri analitice V. PROBE (INFORMAȚII SAU ELEMEMTE PROBANTE) Noi, în calitate de auditori, ne vom asigura că vom avea acces la următoarele categorii de probe, urmare a aplicării procedurilor specifice:  Înregistrări contabile (în format electronic sau manual) din sistemul contabil al Beneficiarului, precum Registrul jurnal, subcapitole ale acestuia, registrele activelor fixe şi alte informaţii contabile relevante;  Dovada procedurilor de achiziţie precum documentaţiile licitaţiilor, ofertele pentru licitaţii şi rapoartele de evaluare;  Dovada angajamentelor precum contracte şi formulare de comandă;  Dovada prestării serviciilor precum rapoarte aprobate, fişe de pontaj, bilete/bonuri de benzină (incluzând tichetele de îmbarcare) dovada participării la seminarii, conferinţe şi stagii de pregătire (incluzând documentaţia relevantă şi materialele obţinute, certificatele) etc;  Dovada primirii bunurilor, prestării serviciilor/lucrărilor precum documente de recepţie din partea furnizorilor;  Dovada plăţii precum extrase bancare, înştiinţări de plată, dovada plăţii din partea subcontractorilor; VI. DURATA SERVICIILOR În virtutea colaborării Beneficiarul va beneficia de serviciile noastre pentru perioada acoperită de situațiile financiare/rapoartele care fac obiectul procedurilor noastre, pentru toți partenerii. Auditor financiar POPA IRIMIE EMIL Înregistrat la Camera Auditorilor Financiari din România cu nr. 4089/2011 Pentru și în numele SC Contaudit SRL Înregistrată la Camera Auditorilor Financiari din România cu nr. 1207/02.04.2014